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[全澳] 澳洲养老基金Super福利收藏篇(上):入门和分类

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 楼主| 发表于 2020-6-29 | 显示全部楼层
澳洲养老基金(superannuation fund )里的资金池,全球排行第四。截至2020年第一个季度,澳洲养老金资金池已经达到了$27,000亿澳币。在过去12个月里,受疫情的影响,整体的养老金总额减少了0.3%。
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大家要问了,养老金这么多跟我有什么关系?对我有什么好处? 为什么本地的高净值人士,高级白领,家族办公室,都痴迷使用养老金基金?希望大家从这个系列,让我们从不同角度探讨澳洲养老基金Super的福利。
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我在澳洲有个叔叔,快到退休的年龄了,去他家吃饭时聊到澳洲的理财和养老规划,让我帮他找一下他养老金的信息。从lost super里找到了他的账户,但发现里面不足$1,000块钱。我惊讶的问道“WHY solittle?”  他说,来到澳洲将近30年,一直是self-employed自雇人士,但从来没有听过如何获得养老金增值避税,建立保障之类的福利,所以才没有任何的积累,但现在说什么,都已经太晚了。
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为了让更多人不再miss out,我开始写了这一篇养老金基础福利收藏篇,希望用通俗易懂的语言帮助更多人了解澳洲养老金这一理财神器。

6 z" X  F- W7 U& \6 ]澳洲的Super是什么
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Superannuation,简称super,行业内多叫养老金,也有翻译成退休公积金(区别于Pension是政府的养老福利金)。从专业角度看,可以说Super是一个澳洲至今最有效的合法避税的福音使者。

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简单来说,这是为了退休后的”养老“而预备的资金池。 若照顾好这个”池子“,不但可以养很多鱼虾,到退休时,鱼虾满塘,随意享用,高枕无忧。但是若照顾不好“池子“,也有可能变成一个枯水池,到最后不但没有丰富的”水产“资源可以享用,途中还会消耗整体的资源。
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养老基金的类
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从养老金用户的角度,我把澳洲养老金的结构分为以下三种。
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团体养老金Group Super, 包括industry super, retail public offer super
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个人养老金Personal (Master Trust) Super
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自管养老金Self-Managed Super Fund SMSF
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在很多场合,我都会用“坐飞机”的比喻来介绍这三类养老金账户。

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第一类Group Super团体养老金,就相当于“经济舱“,座位相对狭窄,用餐也只有“chicken or fish”,没有个性化的服务,飞机失事,连个降落伞都没有。
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第二类PersonalSuper个人养老金,就相当于自己的“头等舱”,选择会更多,空间更大,躺着休息,用餐不但有好肉好酒,还有前菜,主菜和甜品。如果路途中有任何状况,可以随时呼叫空姐来帮忙。甚至还有跳伞装置。(注:这里指的是如果出现金融危机时的风控措施。)
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第三类SMSF,自管养老金,估计有读者已经猜到我要说的,这就像建一个私人飞机。过程中需要各方专业的帮助,比如会计师,理财师,审计师,律师等。特点包括投资选择更加广泛,比如可以贷款买投资房来养老。但是同时,用户需要拥有更多的专业知识,时间和资金来保障建造完飞机后,能支付得起飞机的燃料,从而享受私人飞机带来的价值。

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以下表格是我对这三种不同类型的养老金结构的特点进行了比较:

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其中,从个人对养老金资产的控制度,灵活度,选择范围和个性化服务方面来看,团体养老金的控制权最小,个人养老金账户的控制权更高,自管养老金的控制度和灵活度最高。同时,从合规风险来看,自管养老金要承受的合规责任也是最多的。

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具体哪一种养老金账户比较合适自己完全取决与每个人的金融状况和需求。

. ^0 f9 F: T1 `9 P$ H% b- x  c+ d养老金与信托
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在澳洲,养老金都属于”trust”信托结构,如果决定建立自管养老金(SMSF)的话,目前最多可以有4个会员,2019年7月1日之后,去年预算决定SMSF最多可以有6个会员,托管人可以是个人或者公司。
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首先,养老金具备资产保护的功能。假如出现破产或出现债务危机问题时,养老金里的钱是被保护的,债主不能碰养老金里的资产,这对他们的财产保护非常重要。其次,养老金可以设立受益人 (例如:non-lapsing death nomination), 使养老金的资产分配给指定的人,如果受益人属于税法定义里的dependant(例如:伴侣或前任伴侣,18岁以下的孩子,或相互依赖者), 所有收益将是免税的。(查看税局相关内容

7 c' u8 @0 @. m, d# d澳洲养老基金Super福利收藏篇(中):税务、投资、房产、保险
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本章将继续介绍养老金(superannuationfund )与税务、与投资,与房产,以及与保险之间的关系,通过本章的介绍,您会对于养老金为什么在澳大利亚如此重要有更深入的认识。

  D# z: L0 g! ~3 h养老金与税务; [- D9 O; y) D; i+ _) z  l! l
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养老金结构里的税务优惠主要体现在以下方面:

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第一,减税:退休前,也就是养老金积累阶段,如果您的个人年收入(每年少于$250,000),最高的税率可高达是47%,而您养老金的那部分税前供款(concessionalcontribution)以及养老金内部投资收益只需交15%的税。另外,如果您在养老金里拥所持投资超过12个月,增值税capital gain只交10%的税。

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第二,免税:退休后,您就可以开始取出的养老金里的钱了,或者一次100%取出来,或者转为退休账户(Pension)通过收入流水取出。从2017年7月1日开始,养老金可以向退休Pension账户里转入$1,600,000澳币的数额,拥有免税的优惠,同时需要每年必须从这个退休账户里取出一定比例的额度。

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(来自澳洲税务局官网https://www.ato.gov.au
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养老金与投资
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在养老金的环境内,可以根据个人的投资时长和风险承受系数和个人状况进行战略资产配置。我们把所涉及到的资产类别分为两大类型:
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Growth Assets增长类资产:包括股票和地产类的资产,一般来说,长期持有会达到高回报,但短期很可能出现波动风险。例如:澳洲股权,国际股权,澳洲地产,国际地产,另类资产。
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Defensive Assets 保守类资产:包括债券和现金类资产,一般来说,长期持有会有较低的回报,但短期内出现波动的机会较小。例如:澳洲债券,国际债券,现金资产

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如果说自管养老金的话,除了以上的资产,还可以投资虚拟货币,收藏品等。同时,会员需要承担更多的投资和合规的责任。
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养老金与房子
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虽然房子也是投资资产类别中的一种。考虑到房子对绝大多数澳洲华人来说意义非同一般,我还是希望拿出来单说。有很多朋友会问到用养老金是否可以买房的问题?答案是:可以的。
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如果大家仔细的话,可以回到“养老金分类”的那部分已经提到,自管养老金SMSF是可以投资房产的,但我会跟我的所有客户把所有可能面临的限制和潜在风险讲清楚,包括:

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– 只能作为投资房

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– 唯一目的:投资房是为了养老。
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– 养老基金Member不能从有关联的人购买房产

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– Member 或有关联的人不能住进去
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– Member 或有关联的人不能租进去

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– 商铺除外。
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除此之外,如果是通过建立SMSF贷款来买投资房的时候,还要考虑以下风险:

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起步高:至少$200,000

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费用多:律师,会计,审计,理财等专业费用。如果通过有限追借款Limitedrecourse borrowing arrangement (LRBA),需要再成立一种信托(bare trust)和一个公司。并且。每买一套房产,需要再重新成立一个不同的bare trust.
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利率高:SMSF房产贷款一般比其他房产的贷款利率要高。

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现金流:还款必须从SMSF里面出,通过contribution,rental等。
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难取消:一旦SMSF房产的贷款文件和合同出现问题,一般不能解约,可能被迫卖房,产生巨额损失。
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养老金与保险$ Z% V9 x$ B$ F# X& v5 W9 U

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澳洲保险有很多种,大致可以分为三大类。第一类是财物保险,包括:车险,或者房屋保险等, 这些都是保护财物。第二类是商业保险,包括:公众责任险(Public LiabilityInsurance)或者专业责任赔偿保险(ProfessionalIndemnity Insurance) 等。第三类是个人保险。 养老金里的钱在退休前是可以用来购买个人保险的,包括:生命保险Life,永久全残保险TPD,和收入保险IncomeProtection。

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一般雇主会给新员工设立养老金时,可能会有默认保险。但这类默认保险很多风险需要考虑,主要包括:
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– 不包含重疾险,因为很多重大疾病是不满足养老金的取款条件的。

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– 属于宽进严出的保险。就是说,在设立保险之前,没有做过任何健康情况承保环节“medicalunderwriting”,包括,是否吸烟,酗酒,家族病史,疾病或者伤残历史等。但当理赔的时候,保险公司才开始做“medicalunderwriting”,有可能导致理赔审批时间过长,少保,或不保的情况。
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– 属于Unitized/Agebased cover。这类保险到快退休的年纪时,保额就会开始减少到消失。导致可能最需要保险的时候,可能没有足够的额度了。另外如果有选择固定保额的话,这类宽进严出的保险,只有浮动Stepped保费,也就是每一年保费会根据年龄的增长而浮动,数年之后,也有可能由于无法承受的保费而被迫取消。这也是一个需要考虑的风险。
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– 保险条款过于简单:例如,永久全残险TPD一般只有Any occupation。也就是说,当受保人无法从事自己的工作,并且通过接受过教育、培训以及经验也无法从事任何工作时,才可获得赔偿。例:外科医生,手受伤致残,无法再从事本职工作,但仍然可以去大学里当老师,在这个定义下是拿不到理赔的。
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其实,除了这种默认的“宽进严出”的保险,养老金其实还是可以购买“严进宽出”的保险。我把这类保险成为综合型个人商业保险,英文叫做“comprehensivepersonal insurance”。这类保险会解决以上问题。具体的保险知识细节,我会在下一篇的”保险收藏篇“来进行分享。

5 |( ]) \6 r( ]澳洲养老基金Super福利收藏篇(下):如何管理养老金账户
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在以上两个章节后,最后我想谈一下养老金账户的管理,包括解疑一些常见的问题。
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解疑养老金账号管
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Q: “养老金里的钱拿不出,跟自己好像没什么关系
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养老金里的钱就是你的钱。里面的钱是为您退休后养老用的。因为养老金有一个特点就是唯一目的Sole PurposeTest。意思就是说里面的所有的投资,保险,保障都只是为了一个目的:退休后的养老生活。
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因此,养老金主要在以下两种情况下取出:第一种情况是假如您到达支取养老金的法定最低年龄(PreservationAge)并且永久退休的人士也可以自由取用养老金,例如:如果您是1960年7月1日以前出生的话,您已经到达了支取养老金的法定最低年龄-55岁。如果您是1964年6月30日以后出生的话,目前的preservationage是60岁。第二种情况是到达65岁以后,不管是否退休,都可以取。
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除此之外,在一些有限的特殊情况下,退休前也可以使用养老金,例如,经济极度困难,永久离开澳洲,或永久残疾等。
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Q: “我有养老金账户,但从来没有想过如何激活养老金账户里的钱。

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绝大多数以为养老金账户就是唯一的产品,并不清楚养老金里面还有投资和保险需要规划。其实,养老金是一种投资结构,结构里面的钱仍然需要规划。不同生活阶段的人对待养老金里面的资产的态度都会不一样,能够接受的风险也不一样。一个刚刚开始养老金积累阶段的规划,和一个马上就快退休的用户需要解决的问题和方案都会不一样。养老金是为了解决将来的问题,但必须现在开始准备,因为一旦问题来了,一起都已经太晚了。现在激活,解决未来的问题。

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Q: “我换了很多次工作,都不知道自己有多少养老金账户。有的已经找不到了。我想就放那里不用管吧。

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您知道澳大利亚有多少人丢失养老金吗?根据2017年的数据显示,全澳有超过180亿澳元的养老金正在等待着被认领。
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人们在换工作时往往会失去对养老金的追踪,因为他们可能会选择让他们的雇主将资金投入新的基金池而忘记他们在之前基金池中继续积累的资金。这也是为什么养老金账户数量开始增多。如果您的地址和电话号码有可能会随着时间的推移而发生变化,并且您可能忘记与您之前的养老金提供商更新您的联系详细信息,您可能也会失去对之前的养老金账户的记录。
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养老金账户越多,管理越难越贵。在很多人的职业生涯种,可能有好几个雇主,而每一个雇主都必须为您在这个养老金账户上缴纳养老保证金(superGuarantee)。 如果没有做过养老金规划的话,有的人可能有4,5个养老金账户。每个账户可能都投资了不同的产品和策略,而且分别收取管理费,交着保险费。这样一来,多个养老金账户产生的重叠费用会很快消耗养老金里的钱。
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Q: “等我退休前一年再往养老金里面放$1.6 million获得免税优惠吧。

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第一,养老金的供款(contribution)每年都有限额,英文叫做Contribution Cap,很难在退休前一笔放进去$1,600,000获得免税额度。这两种供款方式分别是:

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– “税前供款” 或 “优惠供款“ 英文是“concessionalcontribution”,目前的供款年度限额是$25,000, 这里包括了雇主给的工资的9.5% 最低强制养老金供款super guarantee (SG) 和工资奉献 Salary Sacrifice。最新规定,从2018年7月1号起, $500k以下养老金额度的会员可以“carry-forward”累计使用5年内未使用的供款额度进行供款。五年内没有被使用的额度将被作废。

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– “税后供款” 或 “非优惠供款” 英文是“non-concessionalcontribution”,目前的年度供款限额是$100,000,这里包括自愿或个人供款,英文是Voluntary or PersonalContribution。 不过,可以利用“提前规则bringforward rule”把三年的总额度$300,000 放在第一年供款。

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第二,除了雇主强制养老金供款(SG) 没有年龄和工作时间的要求,以上提到的其他供款方式都会有相关的供款规则。

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现有规则(CurrentRules):

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明天会更好: {% y7 j, `* y8 F# O5 w  P4 T% _2 b
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在我每次讲座或文章里,我都会鼓励各位提前养成为明天做规划的习惯,养老金的财富池可能需要几年,十几年或者几十年慢慢积累壮大的。
“Time in the Market, Not Timing themarket. “

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这也是养老金投资环境的重要元素——时间。时间是投资过程中非常重要的因素。
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股神巴菲特有句名言:股权市场是一个把钱从“无耐心”投资者传送的“有耐心”投资者的装置。
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市场周期受很多因素的影响,包括经济,社会,政治等。就算专业投资人都很难预测市场来决定什么时候进,什么时候出。一旦出错,也就意味者要花更大的代价重新进入市场。全球第二大资产管理机构领航Vanguard研究机构显示:将近90%的投资结果取决于资产配置,10%标的选择和市场周期。Andex Charts Research数据显示那些建立在战略规划,忽略短期波动,专注长期持有的投资者会更加因为他们的耐心patience和自律discipline而获得更高的回报。
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回看过去30年的市场表现,整个金融市场经历过90年的澳洲经济大萧条,97年的亚洲金融危机,00年的互联网泡沫破碎,再到03年的伊拉克战争和08年世界金融危机,再到现在,整个全球股权和债权市场表现达到7-10%左右的平均年化率。
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因此,对于很多刚开始工作或者工作一段时间的人来说,离退休还有很长一段时间。这也在确定自己风险承受能力的环节,大大的增加了投资人的抗风险能力,让投资人可以投资之前谈到的增长型资产类别并长期持有,也“迫使”投资者可以忽略短期的波动性来换取长期潜在高回报。

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养老金里的投资其实就如播种,需要时间,维护,施肥,等待结果实,这期间一定会有风雨,但都是帮助种子成长的养分。最重要的是清楚自己的金融状况和需求,风险偏好和目标,进而选择适合自己的投资策略。
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真心希望看到这篇文章的朋友们可以更多的了解养老金这样独特存在的投资结构,多思考自己憧憬的明天,以及如何更加有效的达成目标。最后,我把之前写的一首打油诗送个各位总结我的理财观:
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财富管理如种树,

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选种选土选农夫。

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风险管理有保障,

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发芽结果常呵护。

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(文章不构成财务建议,转载须经原作者许可)

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一个有态度的亿忆网友
发表于 2020-6-29 | 显示全部楼层
请问楼主自管养老金炒股赚钱了可以把赚的钱拿出来吗?
一个有态度的亿忆网友
发表于 2020-6-29 | 显示全部楼层
看这个视频,讲报税善用养老金可以省很多税,楼主怎么看这个方法?
一个有态度的亿忆网友
 楼主| 发表于 2020-6-30 | 显示全部楼层
澳洲吐槽君 发表于 2020-06-30 9:38:36% u9 O  z$ c* G7 \
请问楼主自管养老金炒股赚钱了可以把赚的钱拿出来吗?
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看情况,如果符合condition of release 就可以,文中有提到一些例子。
一个有态度的亿忆网友
 楼主| 发表于 2020-6-30 | 显示全部楼层
Steph55 发表于 2020-06-30 9:40:42* D2 k. Z" {2 {" Z0 d: b
看这个视频,讲报税善用养老金可以省很多税,楼主怎么看这个方法?BV5NWsaQMKE

. S3 B) v$ s' V; n看个人情况,养老金的税务优惠功能还是很强大的。 需要私聊细节的话,欢迎加我个人微信:Jak_in_the_box
一个有态度的亿忆网友
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